Czym jest faktoring pełny i niepełny? Sprawdź, gdzie możesz skorzystać z faktoringu z ubezpieczeniem należności
Jeśli wystawiasz faktury z odroczonym terminem płatności, na pewno chcesz skrócić czekanie na przelewy od kontrahentów, którzy płacą za towary lub usługi nawet 90 dni po zrealizowaniu zamówienia. W utrzymaniu płynności finansowej pomoże Ci faktoring, czyli finansowanie faktur. Dzięki niemu możesz otrzymać do 100% należności brutto już w dniu wystawienia faktury. Poznaj dwa najpopularniejsze warianty faktoringu: faktoring pełny (z regresem) i faktoring niepełny (bez regresu). Dowiedz się, czym się różnią i które firmy faktoringowe specjalizują się w tych usługach.
Krótko o podstawach faktoringu
Faktoring klasyczny (tradycyjny) polega na finansowaniu faktur sprzedażowych z odroczonym terminem płatności przez firmę faktoringową (faktora). Kiedy zweryfikuje on fakturę przesłaną przez klienta (faktoranta), wypłaci mu zaliczkę, wynoszącą od 70% do nawet 100% wartości brutto faktury. W zamian przedsiębiorca poniesie koszty, na które w podstawowym wymiarze składają się odsetki i prowizja. Zajrzyj do artykułu o kosztach faktoringu – przeanalizowaliśmy metody naliczania odsetek, prowizji oraz inne opłaty.
Dzięki faktoringowi przedsiębiorca unika zaburzenia płynności finansowej i powstania zatorów płatniczych wskutek zamrożenia środków w fakturach. Zamiast czekać na pieniądze nawet przez 3 miesiące, dysponujesz nimi niemal od razu i przeznaczasz na dowolny cel. Z punktu widzenia kontrahenta (prawie) nic się nie zmienia – w faktoringu cichym przelewa kwotę na Twoje konto, w faktoringu jawnym – na rachunek faktora. Co istotne, zyskujesz przewagę konkurencyjną, bo możesz proponować kontrahentom terminy płatności dłuższe niż rywale na rynku.
Zastanawiasz się, co się stanie, jeśli kontrahent nie opłaci faktury przekazanej do faktoringu? To, co zrobi firma faktoringowa, zależy od rodzaju usługi: faktoringu pełnego (bez regresu), nazywanego także faktoringiem z ubezpieczeniem należności, lub faktoringu niepełnego (z regresem). Te warianty różnią się stroną, która odpowiada za niewypłacalność kontrahenta (ryzyko niedokonania spłaty), i konsekwencjami braku płatności.
➡ Sprawdź ranking firm faktoringowych, aby porównać warunki finansowania faktur i otrzymać indywidualne oferty!
Jak działa faktoring pełny (bez regresu)?
W faktoringu pełnym firma faktoringowa przejmuje ryzyko niewypłacalności kontrahenta i zajmuje się windykacją zadłużenia. Istotnym elementem faktoringu bez regresu jest ubezpieczenie wierzytelności (należności handlowych), które zapewnia odszkodowanie dla faktora na wypadek braku płatności od odbiorcy faktury. Firma faktoringowa nie oczekuje, że zwrócisz jej otrzymaną wcześniej zaliczkę, dzięki czemu Twoja płynność finansowa nie ucierpi.
Uwaga – aby faktoring pełny jak najlepiej wsparł Twój biznes, suma ubezpieczenia należności musi być jak najbliższe limitowi faktoringowemu. W przeciwnym razie świadczenie nie pokryje kwoty należnej faktorowi.
Dobrym przykładem jest faktoring z ubezpieczeniem w ING Commercial Finance. Ochrona obejmuje:
- od 60% do 90% należności w przypadku polisy klienta,
- do 90% wierzytelności w przypadku polisy ING,
- do 100% należności w eksporcie w ramach FCI (Factors Chain International).
| Zalety faktoringu pełnego | Wady faktoringu pełnego |
| Przejęcie ryzyka niewypłacalności przez firmę faktoringową | Wyższe koszty w porównaniu z faktoringiem niepełnym |
| Większe bezpieczeństwo finansowe dla faktoranta (nie musi zwracać zaliczki) | Niedostępny w faktoringu cichym (tajnym) ze względu na konieczność kontaktu faktora z kontrahentem |
| Brak obciążenia czasochłonną windykacją | Faktor ponosi większe ryzyko, więc może stosować wyśrubowane wymagania wobec klientów i ich faktorantów, dotyczące m.in. obrotów |
| Wsparcie faktora w kontakcie z dłużnikiem | Firma faktoringowa może akceptować polisy wyłącznie od wybranych towarzystw ubezpieczeniowych i wymagać dodatkowych zabezpieczeń, np. pełnomocnictw do rachunków |
| Szczegółowa weryfikacja faktoranta i kontrahentów pod kątem wiarygodności płatniczej |
Dla kogo jest faktoring pełny z ubezpieczeniem należności?
Faktoring z ubezpieczeniem wierzytelności sprawdzi się u przedsiębiorców, którzy:
- intensywnie rozszerzają grono klientów i często nawiązują jednorazowe współprace z nowymi kontrahentami,
- planują rozszerzać działalność na rynki zagraniczne (wtedy mogą skorzystać z faktoringu eksportowego),
- zamierzają utrzymywać płynność finansową bez podejmowania dodatkowego ryzyka,
- realizują długofalowe kontrakty na duże kwoty, będące głównym źródłem utrzymania firmy i potrzebne jak najszybciej do zamawiania materiałów, surowców czy opłacania podwykonawców,
- osiągają kluczowe dochody dzięki zaledwie kilku kontrahentom, co oznacza, że ich niewypłacalność wywołałaby spore problemy,
- wolą, aby ewentualną windykacją kontrahentów zajęła się osobna firma,
- zastanawiają się, jak zdyscyplinować najbardziej opieszałych kontrahentów,
- potrzebują wsparcia w gruntownym prześwietlaniu sytuacji finansowej potencjalnych partnerów biznesowych,
- mają ubezpieczenie należności handlowych (w takiej sytuacji faktor przejmuje prawa i obowiązki ubezpieczonego wynikające z umowy).
Jeżeli chcesz skorzystać z faktoringu pełnego, ale pozostawić monitorowanie należności i rozliczenia spłat pracownikom w firmie, zapytaj faktora o tzw. faktoring in-house. Jeszcze jedną ciekawą opcją jest faktoring wymagalnościowy bez regresu, czyli taki, w którym wyznaczasz termin wypłaty zaliczki przez faktora.
Które firmy oferują faktoring pełny (bez regresu)?
-
Limity kwotowe:
minimalny: 100 tys. zł
maksymalny: 50 mln zł -
Wypłacana zaliczka:
80-100% -
Faktoring pełny/niepełny:
oba rodzaje w ofercie -
Prowizja obrotowa:
od 0,3% do 2,5% -
Waluty:
PLN, EUR, USD - Dodatkowe informacje:
- W ofercie faktoring z gwarancją BGK
- Szeroka oferta różnych usług, w tym faktoring masowy
- Szybkie procedury i szybka wypłata środków
- Oferty dopasowane do branży klienta
-
Limity kwotowe:
minimalny: 200 tys. zł
maksymalny: 3 mln zł -
Wypłacana zaliczka:
do 90% -
Faktoring pełny/niepełny:
oba rodzaje w ofercie -
Prowizja obrotowa:
ustalana indywidualnie -
Waluty:
PLN, EUR - Dodatkowe informacje:
- Niskie koszty finansowania i przejrzysta struktura kosztów
- Dostępny również faktoring eksportowy
- Możliwość finansowania w wielu różnych walutach
- Część włoskiego banku BANCA IFIS
-
Limity kwotowe:
minimalny: 25 tys. EUR
maksymalny: 1 mln EUR -
Wypłacana zaliczka:
90% -
Faktoring pełny/niepełny:
pełny (bez regresu) -
Prowizja obrotowa:
ustalana indywidualnie -
Waluty:
EUR - Dodatkowe informacje:
- Oferta skierowana do eksporterów i firmy świadczących usługi dla klientów zagranicznych
- Factris zawsze przejmuje ryzyko i ubezpiecza należność
- Oferta także dla nowych firm
- Szybki proces decyzyjny
Na czym polega faktoring niepełny (z regresem)?
W faktoringu niepełnym (z regresem, niewłaściwym) ryzyko niewypłacalności kontrahenta pozostaje po stronie przedsiębiorcy. Jeżeli faktura nie zostanie opłacona w terminie, firma faktoringowa zażąda zwrotu zaliczki od faktoranta, który będzie odpowiadał za odzyskanie należności od kontrahenta. Czas, w którym zaliczka powinna wrócić do faktora, nazywa się okresem regresu. Co prawda firma faktoringowa może wesprzeć przedsiębiorcę w windykacji, ale naliczy za te czynności opłaty.
| Zalety faktoringu niepełnego | Wady faktoringu niepełnego |
| Niższy koszt w porównaniu z faktoringiem pełnym | Konieczność zwrotu zaliczki w przypadku braku spłaty od kontrahenta |
| Opcjonalne wsparcie faktora w windykacji kontrahenta | Ryzyko zaburzenia płynności finansowej wskutek zwrotu zaliczki |
| Firma faktoringowa może udzielić klientowi dodatkowego, bezpłatnego okresu finansowania na spłatę zadłużenia (nie pobierze wyższych odsetek i prowizji w tym czasie) | Brak zwrotu zaliczki w wyznaczonym terminie może wygenerować dodatkowe opłaty |
| Okrojone wymagania wobec kontrahentów zgłoszonych do faktoringu ze względu na mniejsze ryzyko faktora |
Komu się opłaca faktoring niepełny?
To wariant dla Ciebie, jeśli:
- stale współpracujesz z kontrahentami opłacającymi faktury pod koniec okresu płatności, ale zawsze terminowo,
- Twoja firma ma dział windykacyjny, który może się zająć odzyskiwaniem należności,
- chcesz korzystać z faktoringu bez ponoszenia zbyt wysokich kosztów,
- mocno dywersyfikujesz przychody, mając szeroki portfel kontrahentów, więc niewypłacalność kilku z nich nie zagrozi płynności finansowej Twojej firmy.
Gdzie znaleźć faktoring niepełny (bez regresu)?
-
Limity kwotowe:
minimalny: 10 tys. zł
maksymalny: 3,5 mln zł -
Wypłacana zaliczka:
80-100% -
Faktoring pełny/niepełny:
niepełny (z regresem) -
Prowizja obrotowa:
od 1% -
Waluty:
PLN, EUR - Dodatkowe informacje:
- Możliwość sfinansowania pojedynczych faktur
- Bardzo szybki proces decyzyjny
- Finasowanie faktur z terminem do 120 dni
- Faktoring bez wykluczeń branżowych
- W ofercie także faktoring cichy
-
Limity kwotowe:
minimalny: 50 tys. zł / 12 tys. eur
maksymalny: 1 mln zł / 250 tys. eur -
Wypłacana zaliczka:
ustalana indywidualnie -
Faktoring pełny/niepełny:
niepełny (z regresem) -
Prowizja obrotowa:
ustalana indywidualnie -
Waluty:
PLN, EUR, USD, GBP - Dodatkowe informacje:
- Finansowanie faktur od 500 zł do 1 mln zł
- W ofercie faktoring, finansowanie pojedynczych faktur i finansowanie zakupów
- Prosty proces 100% online bez zbędnych formalności
-
Limity kwotowe:
minimalny: 2 tys. zł
maksymalny: 1 mln zł -
Wypłacana zaliczka:
ustalana indywidualnie -
Faktoring pełny/niepełny:
niepełny (z regresem) -
Prowizja obrotowa:
od 1,6% -
Waluty:
PLN, EUR - Dodatkowe informacje:
- Brak prowizji przygotowawczej
- Bez zabezpieczeń
- Brak wymogu przedstawiania dokumentów finansowych
- Brak wyższych opłat za opóźnienie
- Finansowanie eksportu z ubezpieczeniem
Faktoring mieszany, czyli kompromis między faktoringiem pełnym a niepełnym
Faktoring mieszany łączy zalety faktoringu pełnego i niepełnego. W tym wariancie firma faktoringowa przejmuje ryzyko niewypłacalności kontrahenta, ale tylko do pewnej wysokości. Przedsiębiorca odpowiada za brak spłaty zadłużenia powyżej wyznaczonej kwoty.
Faktoring pełny a niepełny – różnice
| Faktoring pełny (z ubezpieczeniem wierzytelności) | Faktoring niepełny | |
| Ryzyko niewypłacalności kontrahenta | Po stronie firmy faktoringowej | Po stronie faktoranta |
| Regres | Nie | Tak, faktorant zwraca zaliczkę faktorowi |
| Koszt | Większy ze względu na podwyższone ryzyko firmy faktoringowej i składkę ubezpieczeniową | Mniejszy ze względu na niższe ryzyko faktora, aczkolwiek koszty ewentualnej windykacji mogą podbić stawkę |
| Wymagania | Faktor przywiązuje większą uwagę do obrotów i wiarygodności płatniczej kontrahentów | Firma faktoringowa weryfikuje kontrahentów pod kątem kondycji finansowej, ale formalności są ograniczone |
| Rodzaj windykacji | Miękka i twarda | Miękka i twarda |
Najczęściej zadawane pytania o faktoring pełny i niepełny
Czy można korzystać z faktoringu z regresem i faktoringu bez regresu jednocześnie?
Tak, najwygodniej podpisać umowę z firmą świadczącą obie usługi. Dzięki temu rozwiązaniu możesz objąć faktoringiem pełnym część kontrahentów, np. dominujących w strukturze Twoich dochodów. Z kolei faktoring niepełny sprawdzi się w przypadku nowych współprac.
Ile jest czasu na zwrot zaliczki w faktoringu niepełnym?
Firmy faktoringowe zwykle nie wymagają zwrotu zaliczki od razu po upływie terminu płatności. Jeśli kontrahent nie spłaci wierzytelności w terminie, rozpocznie się tzw. okres dodatkowego finansowania, w którym faktor może – ale nie musi – pobierać wyższe odsetki i prowizje. Dopiero potem nadejdzie okres regresu, w którym należy oddać zaliczkę faktorowi. Od terminu płatności na fakturze do zwrotu zaliczki może upłynąć nawet więcej niż 30 dni.
Finansistka z wykształcenia i zamiłowania. Od kilku lat prowadzi swoją firmę i chętnie dzieli się swoją wiedzą i doświadczeniem na łamach serwisu FirmowaKasa. W wolnym czasie zapalona biegaczka i podróżniczka.